Verfahren und Kontoinhaber zuerst unterscheiden
„Privatinsolvenz“ wird häufig als Sammelbegriff verwendet. Für die Kontofrage ist wichtig, ob das Insolvenzverfahren eröffnet ist, ob eine selbstständige Tätigkeit fortgeführt wird und wem das Konto gehört. Ein Einzelunternehmer ist selbst Kontoinhaber; eine GmbH besitzt dagegen eigenes Vermögen. Die persönliche Insolvenz eines Gesellschafters ist nicht automatisch eine Insolvenz der GmbH.
Banken benötigen bei der Eröffnung verlässliche Angaben zum tatsächlichen Status. Ein Konto auf den Namen eines Angehörigen löst die Zuordnungsprobleme nicht. Es kann zusätzliche Schwierigkeiten bei Kundenzahlungen, Buchhaltung und Verfügungsrechten erzeugen.
Selbstständige Tätigkeit mit dem Insolvenzverwalter abstimmen
Nach § 35 InsO ist die Aufnahme oder Fortführung einer selbstständigen Tätigkeit dem Insolvenzverwalter unverzüglich mitzuteilen. Der Verwalter erklärt, ob Vermögen aus dieser Tätigkeit zur Insolvenzmasse gehört und ob entsprechende Ansprüche im Verfahren geltend gemacht werden können. Diese Erklärung ist wesentlich für die weitere Organisation.
Eine Freigabe bedeutet nicht, dass sämtliche Pflichten entfallen. Laufende Steuern, neue betriebliche Verpflichtungen und die insolvenzrechtlichen Obliegenheiten müssen weiter berücksichtigt werden. Lassen Sie die konkreten Zahlungswege schriftlich festhalten, bevor neue Kundeneinnahmen auf ein Konto geleitet werden.
Für die Bank
Identität, Tätigkeit, Verfahrensstand und gegebenenfalls Erklärung des Verwalters bereithalten.
Für den Betrieb
Künftige Einnahmen, notwendige Ausgaben und verfügbare Mittel getrennt aufstellen.
Für die Beratung
Beschlüsse, Schreiben der Bank und vollständige Kontoauszüge mitbringen.
P-Konto und Firmenkonto erfüllen verschiedene Aufgaben
Ein Pfändungsschutzkonto schützt bei natürlichen Personen bestimmte Guthabenbeträge. Es ist jedoch keine pauschale Freigabe aller betrieblichen Umsätze. Bei selbstständigen Einnahmen können individuelle Entscheidungen der zuständigen Stelle nötig werden. Die Bankbedingungen zur gewerblichen Nutzung bleiben ebenfalls relevant.
Eine GmbH kann den persönlichen P-Konto-Schutz ihres Geschäftsführers nicht für das Gesellschaftskonto verwenden. Auch eine Eröffnung ohne Kreditrahmen macht ein Konto nicht automatisch pfändungssicher. Die Frage nach einem geeigneten Konto sollte deshalb zusammen mit qualifizierter Schuldner- oder Rechtsberatung beantwortet werden.
Umsatz ist nicht der verfügbare Lebensunterhalt
| Monatsposition | Angenommener Betrag |
|---|---|
| Kundeneingänge | 4.000 € |
| Notwendige betriebliche Ausgaben | 1.500 € |
| Vor Steuern und weiteren Verpflichtungen verbleibend | 2.500 € |
Die Tabelle zeigt nur eine betriebswirtschaftliche Differenz. Sie berechnet keinen gesetzlichen Freibetrag und keine zulässige Entnahme. Gerade wenn Zahlungseingänge unregelmäßig eintreffen, ist ein bloßer Blick auf den Kontostand ungeeignet. Rechnungen, Fälligkeiten und die verbindlichen Verfahrensregelungen gehören zusammen.
Ein Anbieter mit einfacher digitaler Anmeldung kann einen Antrag dennoch ablehnen oder zusätzliche Nachweise verlangen. Hier gibt es deshalb keine Empfehlung mit einer vermeintlich garantierten Eröffnung. Vorrang hat eine rechtlich tragfähige Kontoverbindung, die für den tatsächlichen Betrieb genutzt werden darf.
Häufige Fragen zum Firmenkonto
Darf ich während der Privatinsolvenz ein Firmenkonto führen?
Eine selbstständige Tätigkeit und Kontoverbindung sind nicht pauschal ausgeschlossen. Verfahrensstand, Befugnisse des Verwalters und Bankbedingungen müssen jedoch berücksichtigt werden.
Muss der Insolvenzverwalter von der Selbstständigkeit wissen?
Ja. § 35 InsO verlangt die unverzügliche Information über Aufnahme oder Fortführung einer selbstständigen Tätigkeit.
Ist ein Firmenkonto ohne SCHUFA pfändungssicher?
Nein. Die Art der Bonitätsprüfung hat nichts mit einer allgemeinen Unpfändbarkeit des Guthabens zu tun.
Kann eine GmbH ein P-Konto eröffnen?
Der persönliche Pfändungsschutz über ein P-Konto ist für natürliche Personen vorgesehen, nicht für das Gesellschaftskonto einer GmbH.
Kann ich Kundenzahlungen über das Konto eines Angehörigen erhalten?
Das ist keine saubere Lösung für Insolvenz- und Kontoprobleme. Vermögenszuordnung, Vertragspflichten und Buchhaltung können dadurch zusätzlich erschwert werden.